Характер и структура органов местной власти в Израиле оговорены в унаследованных со времен британского мандата распоряжениях, включенных в исправленном виде в Распоряжение о порядках власти и суда от 1948 года, а также в более позднее законодательство.

В 1934 году было издано Распоряжение о муниципалитетах, определяющее детали работы мэрии. Распоряжение включало описание системы выборов, должностей и полномочий членов городского совета, источники дохода городской казны, процедуру принятия бюджета, правила исполнения обязанностей лицами, занимающими основные административные должности в муниципалитете и процедуру созыва городского совета и его комиссий. Распоряжение также давало полномочия Верховному комиссару объявлять об основании новых городов и вносить изменения в границы существующих.

Распоряжение мандатных властей от 1941 г. наделяло местные советы правом издавать вспомогательные законы с разрешения Верховного комиссара, за которым сохранялось право назначать глав городов и их заместителей, тогда как в компетентности областных наместников находилось одобрение и контролирование городского бюджета. Данное Распоряжение осталось в силе и после провозглашения Государства, и многие его указания, подвергающиеся время от времени некоторым изменениям, действительны по сегодняшний день. В 1945 году было издано Распоряжение о местных советах (налогообложение предприятий), дающее органам местной власти право издавать с разрешения Верховного комиссара вспомогательные законы и взимать с их помощью налоговые сборы с предприятий, находящихся в границах их юрисдикции.

С провозглашением Государства полномочия Верховного комиссара были переданы министру внутренних дел, а также были изданы законы, упорядочивающие обязанности и компетентность органов местной власти. Несмотря на это, согласно временному закону, обеспечивавшему непрерывность юридической и административной систем, органы местной власти продолжили находиться под ответственностью и надзором центральной власти, подобно ситуации, царившей в период британского мандата.

В Израиле существуют три вида муниципальных статусов органов местной власти: мэрия – орган местной власти одного поселения, получившего статус города; местный совет – орган местной власти одного поселения, не являющегося городом; областной совет – орган местной власти, объединяющий несколько поселений, как правило, деревенского типа.

Согласно данным Центра местной власти, на май 2007 года в Израиле были зарегистрированы 255 органов местной власти – 72 мэрий, 128 местных советов и 55 областных советов.

Советы органов местной власти избираются на основе относительного представительства. Многие из мэров городов и глав местных советов в Израиле выставляют свои кандидатуры лишь в местных списках, несмотря на то, что большинство местных списков связаны с той или иной израильской партией. В 1975 году были внесены изменения в систему выборов в органы местной власти, и, начиная с муниципальных выборов 1978 года, глава местной власти избирается прямым голосованием жителей.

В обязанности органов местной власти входит предоставление населению муниципальных услуг, таких как водоснабжение, создание канализационной системы, вывоз мусора, асфальтирование и ремонт дорог, строительство и обслуживание общественных парков, социальные услуги, строительство спортивных, медицинских, учебных и культурных заведений. Образование, здравоохранение, социальные и религиозные услуги находятся под управлением органов центральной власти. Городские советы наделены правом издавать вспомогательные законы, в соответствии с разрешением министра внутренних дел. Вспомогательные законы местных советов должны быть одобрены районными главами, уполномоченными Министерством внутренних дел.

Основной источник дохода органов местной власти – выплаты жителей и предприятий, находящихся в их пределах, такие как:

• муниципальный налог на недвижимость;

• оплата за пользование городскими услугами (библиотеки, культура и спорт и т.п.);

• доход за счет второстепенного законодательства, различные пошлины и налоги (водоснабжение, коммунальные услуги и т.п.);

• оплата за использование муниципального имущества (за аренду или покупку имущества, принадлежавшего органу местной власти).

Кроме того, органы местной власти получают финансирование от правительственных учреждений. Оно предназначено покрыть стоимость государственных услуг, предоставляемых населению муниципалитетами, или в качестве общего бюджета (согласно договору между правительством и органами местной власти муниципалитеты оплачивают 25% от стоимости предоставляемых жителям социальных услуг и услуг на образование, тогда как оставшиеся 75% финансируются Министерством образования и Министерством благосостояния). Местные власти получают также дотации и дополнительные субсидии. Дотация – сумма, перечисляемая Министерством внутренних дел органам местной власти, предназначенная приравнять их доходы к размеру расходов. На сегодняшний день лишь малая часть муниципалитетов Израиля не нуждается в получении дотаций. Существуют дополнительные субсидии для органов местной власти – например субсидия для столицы, выплачиваемая мэрии Иерусалима.

Основные расходы органов местной власти связаны с предоставлением местных и государственных услуг населению, с возвратом займов и суммами, выделяемыми на нужды развития и для различных фондов.

Органы центральной власти призваны контролировать работу муниципалитетов, в силу чего они наделены широкими полномочиями по надзору и выдаче разрешений. Министерство внутренних дел и Министерство финансов стремятся внедрить систему бюджетного баланса в органы местной власти. Как уже было сказано, ответственность за работу муниципалитетов несет министр внутренних дел. Он имеет право, таким образом, одобрять или отклонять те или иные их действия, имеющие финансовые последствия: получение займов, предоставление поручительств, продажу земель и подписание внебюджетных соглашений. Министр имеет право назначить финансового контролера в орган местной власти для проверки их финансовых отчетов и т.д. Он уполномочен принудить муниципалитет выплатить его долги, а также объявить о роспуске совета, не исполнившего, по его мнению, своего предназначения и назначить вместо него вызванную комиссию или назначенный совет. Закон также предоставляет министру внутренних дел право издавать постановления, связанные с муниципальными услугами, такими как образование, социальные услуги, проектирование и строительство, пожаротушение, транспорт, здравоохранение. Государственные министерства, предоставляющие услуги населению посредством органов местной власти, обязаны осуществлять тщательный надзор за работой муниципалитетов, чтобы не выйти за пределы рамок, установленных Законом о бюджете.

Со дня создания Государства органы местной власти подверглись многочисленным бюджетным кризисам, ставшими причиной противостояний между ними и правительством. В результате, некоторые органы местной власти оказались на гране полного экономического краха и были вынуждены прибегнуть к задержке выплаты заработной платы своим работникам. Для поиска причин возникших проблем были назначены многочисленные комиссии, в состав которых входили представители академии, государственные чиновники и высокопоставленные работники местных властей. Часть из опубликованных ими рекомендаций были выполнены. Правительственные программы по оздоровлению, внедренные с согласия органов местной власти с 1997 года, привели к стабилизации финансового положения части муниципалитетов, в основном за счет сокращения их расходов.